Menü Bezárás

Mi a 457(b) terv?

A 457(b) terv egy munkáltató által támogatott, adókedvezményes nyugdíj-megtakarítási számla. Az ilyen típusú programmal Ön a fizetéséből adózás előtt befizetett dollárral járul hozzá, és ez a pénz nem kerül megadóztatásra, amíg Ön ki nem veszi a pénzt, általában nyugdíjba vonuláskor. Egyes 457(b) tervek Roth opciót is kínálnak, amelynek keretében a befizetések adó utáni dollárból történnek, és a pénz nyugdíjas korában adómentesen felvehető, ha a minősített kifizetés feltételei teljesülnek.

Tudjon meg többet arról, hogyan működnek ezek a tervek, beleértve a befizetési korlátokkal és a munkáltatói hozzájárulással kapcsolatos részleteket.

Mi az a 457(b) terv?

A 457(b) terv más néven halasztott kompenzációs terv, amelyet állami és helyi kormányzati alkalmazottak, például rendőrök, tűzoltók vagy más köztisztviselők számára kínálnak.

A 457(b) terveket egyes nonprofit szervezetek, például kórházak, jótékonysági szervezetek és szakszervezetek egyes magasan fizetett vezetői is igénybe vehetik.

A 457(b) tervre úgy is gondolhat, mint egy 401(k)-ra egy állami vagy adómentes szervezet dolgozója számára, de van néhány egyedi különbség, amely még vonzóbbá teszi a 457(b) tervet.

Hogyan működik a 457(b) terv?

A 457(b) nyugdíjprogram nagyban hasonlít a 401(k) vagy 403(b) programhoz. A 457(b) tervet a munkáltatója kínálja, és a hozzájárulásokat az Ön fizetéséből veszik le adózás előtti alapon, ami csökkenti az adóköteles jövedelmét.

Elképzelhető, hogy a hozzájárulásokat olyan befektetési alapokba fektetheti be, amelyeket Ön választ egy sor alap közül, miközben a kamatok és a jövedelmek nem adóznak, amíg Ön nyugdíjba vonuláskor ki nem veszi a pénzt. A 457(b) programok általában csak kétféle befektetési formát kínálnak – kötvényeket vagy befektetési alapokat -, amelyek szintén halasztott adózásúak.

A 401(k) vagy 403(b) programtól eltérően, ha Ön elhagyja munkahelyét vagy 59½ éves kora előtt nyugdíjba vonul, és a 457(b) programból ki kell vennie nyugdíjalapjait, nem kell 10%-os adóbírságot fizetnie.Ez egy nagy különbség, amely még vonzóbbá teszi ezt a típusú tervet a társainál.

A 457(b) terv járulékfizetési korlátai

A 457(b) tervben résztvevők általában a munkavállaló beszámítható jövedelmének 100%-áig vagy 19 500 dollárig járulhatnak hozzá 2021-ben – attól függően, hogy melyik a kevesebb. Ez a szint nem változik 2020-hoz képest.

Ha Ön 50 éves vagy idősebb, és munkáltatója lehetővé teszi a felzárkóztató hozzájárulásokat, a hozzájárulási korlát 2021-ben további 6 500 dollárral nő. 2020-ban ez a korlát nem változott.

Létezik egy speciális 457(b) felzárkóztató hozzájárulás, amely az éves korlát kétszerese vagy az éves alapkorlát és az előző években fel nem használt éves alapkorlát összege. amelyik kevesebb.

Három évvel a nyugdíjkorhatár előtt magasabb felzárkóztatási hozzájárulást is tehet, ha a programja megengedi.

Ez a felzárkóztatási stratégia lehetővé teszi, hogy vagy az éves limit kétszeresét, 2021-ben legfeljebb 39 000 $-t, vagy az éves alaplimitnek a korábbi években fel nem használt éves alaplimithez hozzáadott összegét fizesse be. A speciális 457(b) felzárkóztatási hozzájárulások nem használhatók fel az 50 éves vagy annál idősebb korú felzárkóztatási hozzájárulásokkal együtt.

A 457(b) tervek további előnye, hogy jól együttműködnek más tervekkel. A tanároknak például 403(b) és 457(b) programlehetőségeket is kínálhatnak. Ha két terv kombinációjával rendelkezik – egy 457(b) és egy 403(b) vagy egy 457(b) és egy 401(k) -, akkor mindkét tervhez a maximális összeget fizetheti be.

Ezzel az éves választható halasztási limit 39 000 dollárra emelkedik (a 401(k) és a 457(b) számára 2021-ben engedélyezett maximális hozzájárulások összege, összeadva), még akkor is, ha Ön 50 évesnél fiatalabb. Ez nem tartalmazza a felzárkóztató hozzájárulásokat vagy az esetlegesen alkalmazandó munkáltatói kiegészítéseket.

A 457(b) nyugdíjprogramok hozzájárulási korlátai általában időszakosan emelkednek. A legfrissebb információkért keresse az IRS weboldalát.

457(b) tervek és a munkáltatói hozzájárulás

Egyes munkáltatók bizonyos összeghatárig kiegészíthetik az Ön 457(b) tervhez való hozzájárulását. Ha olyan szerencsés, hogy ilyen munkáltatónál dolgozik, használja ki a lehetőséget azzal, hogy legalább annyi összeggel járul hozzá a tervhez, amennyit az egyező összeg elér. Ha az egyezés 50%-os, és Ön havonta 1000 dollárt fizet be, a munkáltatója havonta 500 dollárral járul hozzá az Ön nevében.

Ha az Ön munkáltatója jelenleg nem kínál 457(b) programot, érdemes lehet lobbizni érte. Ami a nyugdíjprogramokat illeti, szerencsés lenne, ha egy 457(b)-ben lenne lehetősége megtakarítani.

457(b) vs. 403(b)

Hogyan hasonlítanak a 457(b) és a 403(b) tervek – és miben különböznek?

Mindkettőt gyakran kínálják az állami és nonprofit szervezetek, amelyek jellemzően nem kínálnak 401(k) programokat. Mindkét terv esetében 2021-től legfeljebb 19 500 dollárral járulhatsz hozzá. Ha pedig elmúltál 50 éves, további 6 500 dollárral járulhatsz hozzá.

A fő különbség jellemzően abban rejlik, hogy ki férhet hozzájuk. A 457(b) terveket általában állami és helyi önkormányzati alkalmazottak számára biztosítják. A 403(b) terveket főként a magántulajdonban lévő nonprofit szervezetek és kormányzati dolgozók, köztük az állami iskolák alkalmazottai számára kínálják.

Főbb tudnivalók

  • A 457(b) terv egy munkáltató által támogatott, adókedvezményes nyugdíj-megtakarítási számla.
  • A 457(b) tervekkel Ön adózás előtti dollárral járul hozzá, amely nem adózik, amíg ki nem veszi a pénzt.
  • A 457(b) retirement plan is much like a 401(k) or 403(b) plan.
  • Participants can generally contribute as much as 100% of an employee’s includible compensation, or $19,500 in 2021—whichever is less.

Vélemény, hozzászólás?

Az e-mail-címet nem tesszük közzé. A kötelező mezőket * karakterrel jelöltük